Duże przedsiębiorstwa i korporacje
Forfaiting jest sposobem finansowania rozliczeń pomiędzy eksporterem a importerem. Polega na zbyciu przez eksportera wierzytelności o odroczonym terminie płatności, zabezpieczonych w formie weksla własnego importera lub traty (weksla trasowanego) akceptowanej przez importera.
Importer przekazuje eksporterowi weksel jako zapłatę za dostarczony towar. Eksporter odstępuje weksel BRE Bankowi i natychmiast otrzymuje od niego zapłatę pomniejszoną o dyskonto. Nie ponosi przy tym odpowiedzialności za realizację weksla. BRE Bank (forfaiter) dyskontuje weksel bez prawa regresu do eksportera, a więc na własne ryzyko.
Forfaiting stosowany jest w sytuacjach, gdy sprzedaż przez eksportera produktów lub usług wiąże się z udzieleniem przez niego kredytu kupieckiego. Kredyt może być zastąpiony forfaitingiem.
Przedmiotem forfaitingu są z reguły wierzytelności średnio i długoterminowe, których okres zapadalności oscyluje w przedziale od roku do 10 lta. Zdarzają się również krótsze terminy. Forfaiting jest za stosowany zwyczaj w przypadku stosunkowo dużych i kosztownych dostaw.
Przedmiotem forfaitingu mogą być wierzytelności handlowe, wekslowe bądź leasingowe. Muszą być to jednak wierzytelności już istniejące i w momencie transakcji forfaitingowej niewymagalne.
Importer przekazuje eksporterowi weksel jako zapłatę za dostarczony towar. Eksporter odstępuje weksel BRE Bankowi i natychmiast otrzymuje od niego zapłatę pomniejszoną o dyskonto. Nie ponosi przy tym odpowiedzialności za realizację weksla. BRE Bank (forfaiter) dyskontuje weksel bez prawa regresu do eksportera, a więc na własne ryzyko.
Forfaiting stosowany jest w sytuacjach, gdy sprzedaż przez eksportera produktów lub usług wiąże się z udzieleniem przez niego kredytu kupieckiego. Kredyt może być zastąpiony forfaitingiem.
Przedmiotem forfaitingu są z reguły wierzytelności średnio i długoterminowe, których okres zapadalności oscyluje w przedziale od roku do 10 lta. Zdarzają się również krótsze terminy. Forfaiting jest za stosowany zwyczaj w przypadku stosunkowo dużych i kosztownych dostaw.
Przedmiotem forfaitingu mogą być wierzytelności handlowe, wekslowe bądź leasingowe. Muszą być to jednak wierzytelności już istniejące i w momencie transakcji forfaitingowej niewymagalne.
Korzyści
- korzystny dla eksportera i najtańszy sposób finansowania jego transakcji
- szybkie uzyskanie należności
- poprawa płynności finansowej eksportera dzięki wcześniejszemu otrzymaniu należności
- uniknięcie ewentualnych strat, jakie mógłby spowodować niewypłacalny dłużnik
- oferowanie odbiorcom korzystnych form płatności (płatność odroczona), co stwarza możliwość zwiększenia wolumenu sprzedaży i wejścia na nowe rynki zbytu
- uwolnienie eksportera od ryzyka handlowego, politycznego, kursowego i ryzyka stopy procentowej
- zwiększenie sprzedaży poprzez bezpieczny eksport na rynki o wysokim stopniu ryzyka
- uniknięcie potrzeby zaciągania kredytu dla sfinansowania odroczonych wierzytelności
-
Forfaiting wierzytelności handlowych. W przypadku forfaitingu wierzytelności handlowej, BRE Bank nabywa średnio lub długoterminową wierzytelność handlową przed terminem jej płatności. Wierzytelność nabywana jest z dyskontem (po cenie niższej niż nominalna wartość należności). BRE Bank przejmuje na siebie ryzyko niewypłacalności dłużnika. Aby wierzytelność handlowa mogła być przedmiotem forfaitingu, musi być ona bezpośrednio związana z obrotem gospodarczym. Zatem obie strony, których ta wierzytelność dotyczy, muszą prowadzić działalność gospodarczą.
- Forfaiting wierzytelności wekslowych. W przypadku forfaitingu wierzytelności wekslowej, BRE Bank nabywa bez prawa regresu średnio lub długoterminowy weksel przed terminem jego płatności, pobierając jednocześnie odsetki dyskontowe (kupując go z dyskontem w stosunku do jego wartości nominalnej). Przedmiotem forfaitingu mogą być weksle własne lub trasowane. Wskutek transakcji forfaitingu zmienia się wierzyciel wekslowy.
Warunkiem skorzystania z forfaitingu eksportowego jest istnienie zbywalnych wierzytelności eksportowych, wynikających z wiążącego kontraktu, umowy handlowej, do których prawa mogą zostać przeniesione na bank w drodze indosu lub cesji.
Warunkiem skorzystania z forfaitingu importowego jest poddanie się przez importera procedurze kredytowej.
Wszelkie opłaty negocjowane są indywidualnie – zależnie od terminów i poziomu ryzyka.
Warunkiem skorzystania z forfaitingu importowego jest poddanie się przez importera procedurze kredytowej.
Wszelkie opłaty negocjowane są indywidualnie – zależnie od terminów i poziomu ryzyka.
